שלום עדן,

הלוואות משכנתא הפוכות - הלוואת משכנתא הפוכה לבעלי נכסים בלבד, ביסודה נועדה לענות לציבור שיוצא לפרישה במטרה להגדיל את ההכנסה השוטפת בנוסף לקצבה והביטוח הלאומי, ישנם אנשים שלא צברו חסכונות פנסיוניים או שהצבירה נמוכה ומכאן שגם הקצבה, כך שחסר להם כסף מענה להתנהלות שוטפת היום יומית, ואז, ורק אם יש להם נכס נדלני ניתן למשכן אותו ולבצע הלוואה הפוכה לפי הצורך.
הלוואת משכנתא הפוכה מכאן שמה, כן, ניתן לקבל הלוואה בסדר גודל של כ-45% מערך הנכס, מותנה בגיל שיהיה מעל ל-60 לפחות, כל גורם מלווה הקריטריונים שלו להלוואה, צורת ההחזר היא או תשלום רגיל קרן וריבית, או רק קרן או ללא תשלום כלל, במקרה של ללא תשלום כלל צריך להבין מבנה והתנהלות ההלוואה, מה שקורה להלוואה, הריבית מצטברת על הקרן, יכולה להגיע לסכומים גבוהים, אותם צריך לחשב ולהבין מראש לפני ביצוע ההלוואה, כך כשבאים היורשים להתמודד עם החזר ההלוואה הם צרכים להיות מוכנים לכל תרחיש אפשרי של הלוואה ועד מכירת הנכס הכל לפי העניין כדי להחזיר ההלוואה לגורם המלווה.
ביצוע הלוואת משכנתא הפוכה, גורש להפגש עם איש מקצוע לתכנון פיננסי, כדי לתכנן את ההלוואה ולתכנן את ההחזר על ההלוואה, כל שיקול כזה הוא פרטני וצריך להתאים לצרכים ולרצונו של הלקוח. הלוואת משכנתא הפוכה מתאימה ומשרתת את הגיל השלישי, (אלא שהכיל השלישי היום לא בהכרח מתחיל בגיל 60, אלא הרבה יותר מאוחר ואילו משכנתא הפוכה ניתן לקחת החל מגיל 60, התנאי לרוב זה שיש נכס לשיעבוד).

בברכה,
גדי

0544640290

יש לכם עוד שאלות לתכנון פיננסי? כנסו!

לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!

כרטיס הביקור שלי

0544640290

שלום אורלי,

סיבות עיקריות להחזר מס  כמובן מאד בכללי, אבל – בהחזרי מס יש הרבה מצבים, ולא רק ארועים...

 1. טעויות בחישוב השכר על ידי המעביד - ככל שישמע מפתיע, גם מחלקות השכר בחברות מהגדולות במשק טועות.

2. החלפת מקומות עבודה במשך השנה ללא ביצוע תיאום מס בין המעסיקים או עבודה אצל שני (ויותר) מעסיקים בשנה ללא תיאום מס ביניהם (גם כאשר יש תיאום, כדאי לבדוק את דיוק המיסוי בתום השנה).

3. אי קבלת מלוא הניכויים והזיכויים המגיעים לעובד בגין מצבים אישיים, בגלל שינוי או טעות בטופס 101 או ביישום – בגין ילדים, שינוי מצב אישי (גירושין, מזונות, חד הורי, הורה יחדיני), צבא, אקדמיה, צרכים מיוחדים (נכות, חינוך מיוחד), עליה/חזרה ארצה.

4. פעולות אישיות - תשלומים עצמאיים לביטוח חיים (* כל בעל משכנתא חייב לבצע ביטוח חיים טובת המלווה, ויש גם ביטוח חיים פרטי 'סתם'), הפקדות עצמאיות לביטוח אובדן כושר עבודה קצבה או פנסיה, מגורים בישוב מזכה בהטבת מס, תרומות למוסדות ציבור, וגם התשלום לרו"ח/יועץ מס שמכין עבורך את הדוח השנתי או דוח החזרי מס ועוד.

5. פעילות בשוק ההון ("העברת הפסדים" – חישוב בין חשבונות, והעברת יתרות משנה קודמת)

6. עוד קשורים לנושא מס הכנסה (ונכללים באותו הדוח) דיוק/תיקון חישוב מס שבח בעת מכירת דירה.

מנסיון רב בתחום החזרי המס לשכירים, לשכירים רבים מגיעים החזרי מס הכנסה בדיעבד. לעתים קרובות (מידי) ההחזרים נובעים מאי-ידיעה - רבים מהשכירים אינם מודעים לזכויות שלהם (ולכן אני מאד שמחה ששאלת!).

חלק מהמצבים האישיים המשפיעים על המיסוי הם באמת אישיים, עם כל הכבוד להתקדמות חוקי ההעסקה, הורה יחיד או הורה לילד מיוחד לא תמיד ישתף את מעסיקו מחשש למשרתו...

אבל מאידך, ישנם מצבים בהם שכיר חייב מס למס הכנסה, וחשוב לדעת לזהות מצבים אלו. לדוגמא – דמי אבטלה ואימהות הניתנים על ידי הביטוח הלאומי, מהווים הכנסה במיסוי כמו משכורת, ועפ"ר מנוכה מהם מס הכנסה ברמה נמוכה מהנדרש במשכורת, בחישוב משוכלל. "קיבלתי דמי אבטלה" זו ממש לא ערבות להחזרי מס.

חשוב מאד לדעת אילו מסמכים נדרשים וכיצד לנצל לרמה מקסימלית את הטבות המס, על מנת ליהנות מהם.

אני ממליצה לשקול להיעזר בשרות מקצועי, אלא במצבים של החזרים ברורים ופשוטים.

כן, זה עולה כסף, אבל אם התשלום הוא באחוזים בלבד אז אין מה להפסיד, ויש רק דוח אחד למיצוי כל הזכויות. גם מס הכנסה עושים טעויות, ומי שלא מכיר יתקשה לעקוב ולתקן בצורה מיטבית.

מוזמנים ומוזמנות להתקשר לשיחה על נתונים אישיים.

שולמית נוי

05226505456

יש לכם עוד שאלות לפואןם המומחים הנהלת חשבונות? כנסו!

לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!

המיניסייט שלי

 05226505456

שלום שבתאי,

ההחלטה לעבוד עם קבלות (וגם חשבוניות, לעוסקים מורשים) ידניות/מודפסות או ממוחשבות, היא החלטה חשובה לדעתי וקשורה לכמה מישורים (להלן לאו דווקא בסדר החשיבות) -:

א. נוחיות שלך - האם נוח לך לעבוד עם תוכנה בשוטף? למרבית התוכנות יש אפליקציה או גישה מהטלפון הסלולרי (ובוודאי מהמחשב). לא לכל אחד זה מתאים.

ב. אופי העבודה שלך - האם אתה צריך "לשלוף" קבלה מיידית בשטח, או שאפשרי לך לעבוד עם תוכנה?

ג. אופי הלקוחות שלך - האם אתה עובד עם צעירים ברוח, שיכולים לקבל קובץ ממוחשב למייל, או שמא אתה עובד עם אוכלוסיה פחות אינטרנטית שרוצים לראות נייר ביד? (גם קבלה ממוחשבת אתה יכול להדפיס, אבל כדאי לזכור את הנקודה).

ד. ניראות -בכל מקרה חשוב שהמסמך יכלול את כל הפרטים שלך (גם על פי חוק, וגם בגלל שהמסמך הזה הוא מה שישאר אצל הלקוח - כמו כרטיס ביקור!)

אם אתה מדפיס בבית דפוס, כל בית דפוס בעיר יכול להדפיס קבלות, ויתן לך דוגמאות והצעות, אני מקוה שכולם על פי דרישות רשות המיסים... (לא אוכל לתת לך כאן הפניות) אבל, האם כתב היד שלך סביר, או שנועדת להיות רופא וכתב היד שלך בהתאם??

אם אתה עובד עם קבלה ממוחשבת, באפשרותך ובאחריותך להעלות את המידע -על פי חוק- למערכת על מנת שיופיע בכל מסמך. התוכנות שאני מכירה מכוונות אותך לכך.

ה. שליטה שלך בהכנסות העסק שלך  - מערכת ממוחשבת תאפשר לך בכל עת לדעת מה היו ההכנסות בחודש/תקופה, לעקוב אחרי לקוח מסוים, להציב לעצמך יעדי מכירה, לדעת מתי אתה מתקרב ליעד או מגיע לקראת הכנסות "עוסק מורשה"... וזה דבר חיוני לכל עסק. אם אתה עובד במסמכים ידניים עליך לבצע מעקב ידני. 

יש הרבה תוכנות בשוק (אין לי אפשרות לפרסם כאן המלצות), חינמיות ולפי צורות חיוב שונות.

ו. שליטה והתפתחות העסק שלך - בתוכנות ניתן גם להקליד את ההוצאות של העסק ולקבל תמונה עוד יותר רלוונטית להתנהלותך. היות ואינך מכיר אולי את הנחיות החוק לגבי הוצאות מוכרות (אתה מוזמן לאתר שלנו, יש כמה כתבות בנושא) - כדאי מאד להיזהר. אופציה נוספת, לדוגמא אצלנו במשרד (ואולי במשרדים נוספים) עובדים עם מערכת אינטרנטית "מופחתת ניר", שאנחנו מנגישים ללקוחות שלנו: הלקוח מפיק קבלות/חשבוניות, ומעלה הוצאות שעוברות ביקורת שוטפת של מנהל חשבונות שלנו. בכל עת לקוח יכול לראות דוח מצב, עם תמיכה ומעקב שוטף, וגם מסלול קל יחסית לקראת הדוח השנתי.

אשמח לתת לך מידע מכוון לעסק שלך הספציפי כמובן.

בהצלחה!

שולמית נוי

משרד רו"ח חן נוי

05226505456

יש לכם עוד שאלות לפואןם המומחים הנהלת חשבונות? כנסו!

לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!

המיניסייט שלי

 05226505456

שלום שקד,

בהחלט אפשר לקבל החזר מס בגין תרומות! אבל יש תנאים ודרך, כמובן -
החזר מס בגין תרומות הוא בגובה 35% מהתרומה, כאשר:
א. התרומה מבוצעת למוסד "מוכר לפי סעיף 46 לפקודת מס הכנסה" - זה אומר שהעמותה נמצאת בפיקוח רשם העמותות ומתאמץ לעמוד בתנאי ביקורת ממשלתיים. לא "סתם" כל ארגון.
ב. זהו החזר מס ולא מענק, כלומר שלתורם (או בן/בת זוגו המגישים את הדוח במשותף) מנוכה מס הכנסה במשכורת (או עסק).

אפשר לתבוע הכרה בתרומות ב3 דרכים -
1. לגשת למס הכנסה עם תלושי משכורת של השנה הנוכחית (כמו תיאום מס). רלוונטי רק לשנה הנוכחית. נותנים למעסיק (שאמור לכלול את הזיכוי במשכורת). לשמור את הקבלות (או לסרוק)!!!
2. דו"ח החזרי מס מתיחס לשכיר בלבד - זהו דו"ח משפחתי, לשנים קודמות, שחייב לכלול את טפסי ה106 וכל שאר הטבות המס המוכרים להחזר, מאוגד לדוח אחד. ניתן לבצע כ6 שנים אחורה.
3. עצמאי מבצע בסוף השנה דו"ח שנתי משפחתי, התרומות כלולות בדוח כאמור, להקטנת המס.

05226505456

יש לכם עוד שאלות לפואןם המומחים הנהלת חשבונות? כנסו!

לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!

המיניסייט שלי

 05226505456

שלום נריה,

שאלה קצרה... אענה בשני נוסחים, קצר ומפורט.

ראשית – החזרי מס הם רלוונטים רק למי ששילם בשנה מסוימת מס הכנסה _בשכר או אחר

דוח למס הכנסה הוא משפחתי, כולל את שני בני הזוג (וילדים עד גיל 18).

שימו לב – תביעה למס הכנסה בגין שנת 2016 ניתן לבצע רק עד 31.12.22 !!  

מצבים להחזרי מס, התשובה הקצרה: 

א. רק מי שמשלם מס הכנסה יכול לקבל החזרי מס. 

ב. טעויות בחישוב השכר על ידי המעביד הן מקור רציני להחזרי מס, לפעמים "טעות אנוש" וגם טעות מידע 

ג. החלפת מקומות עבודה במשך השנה ללא ביצוע תיאום מס בין המעסיקים. או עבודה שאינה מאחד בינואר עד 31 בדצמבר, כלומר הפסקות בהעסקה. 

ד. דמי אבטלה/אמהות/פגיעה מהווים הכנסה לכל ענין, ועפ"ר אין בהם נכוי מס תקין. סכנה לחוב מס! בעיקר אצל בעלי שכר גבוה.

ה. נתונים אישיים - נישואין, ילדים, גירושין, תשלום מזונות/כלכלה, נכות, 

ו. פעילות בשוק ההון ("העברת הפסדים" – חישוב בין חשבונות, והעברת יתרות משנה קודמת להגנת מס.) * השקעה בנדל"ן חו"ל או "אינטראקטיב" מחייב דיווח שנתי לרשות המיסים.

סיבות עיקריות להחזר מס - תשובה מפורטת קצת - 

1. טעויות בחישוב השכר על ידי המעביד - ככל שישמע מפתיע, גם מחלקות השכר בחברות מהגדולות במשק טועות.
2. החלפת מקומות עבודה במשך השנה ללא ביצוע תיאום מס בין המעסיקים. כולל עבודה שאינה מאחד בינואר עד 31 בדצמבר, כלומר הפסקות בהעסקה.

* דמי אבטלה/אמהות/פגיעה מהווים הכנסה לכל ענין, ועפ"ר אין בהם נכוי מס תקין. סכנה לחוב מס! בעיקר אצל בעלי שכר גבוה.

3. אי קבלת מלוא הניכויים והזיכויים המגיעים לעובד, כי לא הצהיר עליהם למעביד – ראה בהמשך.
4. נתונים אישיים המשפיעים על הטבות מס שונות – ראה בהמשך
5. פעילות בשוק ההון ("העברת הפסדים" – חישוב בין חשבונות, והעברת יתרות משנה קודמת להגנת מס.) * השקעה בנדל"ן חו"ל או "אינטראקטיב" מחייב דיווח שנתי לרשות המיסים.

הטבות המתבטאת בנקודות זיכוי -

הבסיס -   נקודות זיכוי לכל תושב/ת – לגבר 2.25 נקודות  לאשה 2.75 נקודות.  ועוד:

בגין שרות צבאי סדיר/שרות לאומי – ב3 השנים מתאריך השחרור

בגין ילדים – ילדים עד גיל 5, ילדים עד גיל 12, ילדים עד גין 18 (שימו לב – ילד שנולד אחרי אוקטובר עשוי "לפספס" עדכון בשנת המס..)

בן זוג – אחד מבני הזוג הגיע לגיל פרישה ו/או עיוור/נכה

בגין גירושין – חזקת ילדים, כלכלת ילדים, תשלום מזונות (למי שנשוי בשנית)

בגין ילדים (ובגירים) בעלי צרכים מיוחדים - ילד נכה או חולה (עפ"י הגדרות) או ילד שהופנה לחינוך המיוחד ע"י "ועדת זכאות ואפיון" (גם אם אינו לומד בפועל)

בגין תואר אקדמאי – בשנה לאחר קבלת זכאות לתואר ראשון או שני

עולה חדש/תושב חוזר :ותיק"/"מוטב" – משתנה במשך 3 וחצי שנים מתאריך העלייה.

נוער עובד עד גיל 18

הטבות המתבטאות באחוזים מההכנסה:

תשלומים עצמאיים לביטוח חיים  (לכל בעל משכנתא יש ביטוח חיים פרטי)

מגורים בישוב "ספר"  מזכה בהטבת מס, אבל דורש הוכחות ספציפיות.

בן משפחה במוסד  - חישוב החזר הוצאות

תרומות למוסדות ציבור והנצחה – "מוסד מוכר לפי סעיף 46"

הפקדות עצמאיות לביטוח אובדן כושר עבודה, קצבה או קצבת שאירים.

חשבונית התשלום לרו"ח/יועץ מס שמכין עבורך את דוח החזרי מס!

עבור שכירים – זכאות להטבות מובאות לידיעת המעסיק באמצעות טופס 101. אפשר (ורצוי) לבדוק את חישוב נקודות הזיכוי בתלוש המשכורת.

תביעת נ.ז., שלא זוכו במשכורת (כי לא דיווח, או טעה, או המעסיק לא מתייחס לנ.ז. מסוימים) תעשה בתביעת "החזר מס הכנסה"

עבור עצמאי, זכאות לנ.ז. והטבות אחרות מובאת בחישוב המס השנתי, בדוח השנתי למס הכנסה. כאן העצמאי אחראי לכלול את כל ההטבות. במקרה הצורך, ניתן לתקן דוח, אבל התקופה מוגבלת. עצמאי לא מגיש דוח להחזרי מס, כל הנ"ל חייבים להיכלל בדוח השנתי שלו.

זהו, כאמור ממש בגדול. ישנן הטבות מס נוספות שיש לקחת בחשבון, להקטנת נטל המיסים.

לאחר שנים רבות של עיסוק בתחום החזרי המס לשכירים, אני יכולה לומר שלשכירים רבים מגיעים החזרי מס הכנסה בדיעבד, והרבה מוותרים על הרבה כסף, מחשש או לעתים קרובות (מידי) היעדר מודעות לזכויות. יש משמעות למצבים משפחתיים אישיים, עם כל הכבוד להתקדמות חוקי ההעסקה, הורה יחיד לא תמיד ישתף את מעסיקו מחשש, וכן גם הורה לילד חריג.

חשוב לדעת גם, שישנם מצבים בהם שכיר חייב מס למס הכנסה, וחשוב לדעת לזהות מצבים אלו. לדוגמא – דמי אבטלה ואימהות. "קיבלתי דמי אבטלה" זו ממש לא ערבות להחזרי מס.

חשוב מאד לדעת אילו מסמכים נדרשים וכיצד לנצל לרמה מקסימלית את הטבות המס, על מנת ליהנות מהם. גם אם זה עולה כסף – זה המקצוע שלנו.

ועוד הערה - אני מתנגדת לתשלום "דמי פתיחת תיק" ו"תשלום מראש" להחזרי מס הכנסה, וממליצה לכם להיות זהירים מפני חברות אינטרנטיות שפונות אליכם ואינן ניתנות לבדיקה.
אצלנו התשלום הוא מול החזר מס לבנק בלבד – אם אין החזר אין תשלום והעבודה היא שקופה ואישית.

אני מזמינה אתכם ליצור קשר לשיחה אישית.

בברכה,

שולמית נוי 08-9150505 052-2605456

05226505456

יש לכם עוד שאלות לפואןם המומחים הנהלת חשבונות? כנסו!

לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!

המיניסייט שלי

 05226505456