הנהלת חשבונות - שולמית נוי - נילי

שלום אורלי,

סיבות עיקריות להחזר מס  כמובן מאד בכללי, אבל – בהחזרי מס יש הרבה מצבים, ולא רק ארועים...

 1. טעויות בחישוב השכר על ידי המעביד - ככל שישמע מפתיע, גם מחלקות השכר בחברות מהגדולות במשק טועות.

2. החלפת מקומות עבודה במשך השנה ללא ביצוע תיאום מס בין המעסיקים או עבודה אצל שני (ויותר) מעסיקים בשנה ללא תיאום מס ביניהם (גם כאשר יש תיאום, כדאי לבדוק את דיוק המיסוי בתום השנה).

3. אי קבלת מלוא הניכויים והזיכויים המגיעים לעובד בגין מצבים אישיים, בגלל שינוי או טעות בטופס 101 או ביישום – בגין ילדים, שינוי מצב אישי (גירושין, מזונות, חד הורי, הורה יחדיני), צבא, אקדמיה, צרכים מיוחדים (נכות, חינוך מיוחד), עליה/חזרה ארצה.

4. פעולות אישיות - תשלומים עצמאיים לביטוח חיים (* כל בעל משכנתא חייב לבצע ביטוח חיים טובת המלווה, ויש גם ביטוח חיים פרטי 'סתם'), הפקדות עצמאיות לביטוח אובדן כושר עבודה קצבה או פנסיה, מגורים בישוב מזכה בהטבת מס, תרומות למוסדות ציבור, וגם התשלום לרו"ח/יועץ מס שמכין עבורך את הדוח השנתי או דוח החזרי מס ועוד.

5. פעילות בשוק ההון ("העברת הפסדים" – חישוב בין חשבונות, והעברת יתרות משנה קודמת)

6. עוד קשורים לנושא מס הכנסה (ונכללים באותו הדוח) דיוק/תיקון חישוב מס שבח בעת מכירת דירה.

מנסיון רב בתחום החזרי המס לשכירים, לשכירים רבים מגיעים החזרי מס הכנסה בדיעבד. לעתים קרובות (מידי) ההחזרים נובעים מאי-ידיעה - רבים מהשכירים אינם מודעים לזכויות שלהם (ולכן אני מאד שמחה ששאלת!).

חלק מהמצבים האישיים המשפיעים על המיסוי הם באמת אישיים, עם כל הכבוד להתקדמות חוקי ההעסקה, הורה יחיד או הורה לילד מיוחד לא תמיד ישתף את מעסיקו מחשש למשרתו...

אבל מאידך, ישנם מצבים בהם שכיר חייב מס למס הכנסה, וחשוב לדעת לזהות מצבים אלו. לדוגמא – דמי אבטלה ואימהות הניתנים על ידי הביטוח הלאומי, מהווים הכנסה במיסוי כמו משכורת, ועפ"ר מנוכה מהם מס הכנסה ברמה נמוכה מהנדרש במשכורת, בחישוב משוכלל. "קיבלתי דמי אבטלה" זו ממש לא ערבות להחזרי מס.

חשוב מאד לדעת אילו מסמכים נדרשים וכיצד לנצל לרמה מקסימלית את הטבות המס, על מנת ליהנות מהם.

אני ממליצה לשקול להיעזר בשרות מקצועי, אלא במצבים של החזרים ברורים ופשוטים.

כן, זה עולה כסף, אבל אם התשלום הוא באחוזים בלבד אז אין מה להפסיד, ויש רק דוח אחד למיצוי כל הזכויות. גם מס הכנסה עושים טעויות, ומי שלא מכיר יתקשה לעקוב ולתקן בצורה מיטבית.

מוזמנים ומוזמנות להתקשר לשיחה על נתונים אישיים.

שולמית נוי

05226505456