תכנון פרישה - גדעון מגל - כל הארץ

שלום דליה,

בלא מעט מקרים אני נתקל באנשים שהגיעו לגיל פרישה, יש להם סכומים ניכרים בחיסכון פנסיוני אבל הם נמנעים מלממש את זכותם לקבלת קצבה מחסכונות אלו.

אלו הסיבות העיקריות לדחיית משיכת הקצבה שאני שומע מלקוחותי:

1. יש לי מספיק הכנסות היום, אם אדחה את קבלת הקצבה, הפנסיה שלי תגדל.
2. יש לי הכנסות גבוהות, אם אמשוך פנסיה, אשלם עליה המון מס.
3. יש לי מספיק כסף, אם אמשוך את הקצבה היום, אשלם הרבה מס, אני משאיר את הצבירות שלי לילדים ולנכדים.

להלן דוגמה מוחשית למשמעות של דחיית קבלת קצבה: כשאשב על המרפסת בגיל 82, אגיד לעצמי, "כמה חכמה הייתי, כשדחיתי את קבלת הפנסיה מגיל 63 לגיל 67"...

דוגמה זו היא "נומינלית" כלומר ללא בחינה כלכלית של זרם ההכנסות במונחי "ערך נוכחי" אלא רק סכומים ללא שיערוך.

גם כך, כשנקודת האיזון היא בגיל 81, ברור שאין יתרון כלכלי לדחיית קבלת הפנסיה. במונחי "ערך נוכחי" נקודת האיזון היא בגיל קרוב ל – 90, כלומר בהתאם ומעבר לתוחלת חיים ממוצעת.

הדוגמה הזאת היא ממקרה אמיתי, שמומחש בעשרות תוכניות פרישה שבדקתי ובאופן עקבי מראות שדחיית קבלת קצבה איננה כדאית מבחינה כלכלית.

"יש לי הכנסות גבוהות, אם אמשוך פנסיה אשלם עליה המון מס": מי שאומר את המשפט הזה משול לעצמאי שאומר – "אני מתמחר את עבודתי ב – 500 ₪ לשעה. אם יציעו לי עבודה שבה התימחור יהיה לפי 900 ₪ לשעה אגבה רק 500 ₪ כי אני לא רוצה לשלם המון מס".

מעבר לאמירה השגויה, אי משיכת קצבה כשאפשר, מונעת מהפורש להינות מהטבות מס משמעותיות ביותר על הפנסיה.

"יש לי מספיק כסף, אם אמשוך את הקצבה היום אשלם הרבה מס, אני משאיר את הצבירות שלי לילדים ולנכדים, שיקבלו אותן בפטור ממס": המשפט הזה שגוי פעמיים – לא כל הצבירה הפנסיונית פטורה ממס ליורשים – פיצויים יחויבו במס השולי של היורש. טועות לוגית שניה היא שאם תוחלת חייך הצפויה ממוצעת, נאמר 24 שנים מהפרישה לאישה ו – 17 שנים לגבר, יורשיך ימתינו שנים ארוכות לכסף, בעוד שאם תמשוך קצבה בכסף הנוסף שישאר לך בנטו, תוכל לעזור להם עוד בחייך – קופת גמל להשקעה לכל אחד מהנכדים או הילדים למשל, או צבירות למטרות יעודיות.

גדעון מגל תכנון פרישה מהלב

0507519012