איך חסכתי ללקוח שלי מס בגובה 500,000 ₪?
כותב המאמר הינו גדעון מגל מקציר, יעוץ לפורשים/ות לפנסיה ולמי שמתקרבים/ות לגיל הפרישה, סיוע בהבנת האפשרויות לפנסיה, בחירה ביניהן, ועזרה בכל הקשור לביצוע, כולל מיצוי הטבות המס המגיעות לפורשים/ות. בשאלון הראשוני בתהליך תכנון הפרישה אני תמיד שואל על אחוזי נכות של הפורש וקרובי משפחתו מדרגה ראשונה מהסיבה שלפעמים זה יכול ”להפוך את הקערה על פיה”.
לאחרונה הגיע אלי לקוח שבעקבות תביעה מול חברת ביטוח, הגיע עימה לפשרה, שבעקבותיה הוא צפוי לקבל תשלום חד פעמי של כ – 2 מליון ₪.
במצב רגיל המס שינוכה מסכום כזה אפילו לאחר פריסה יכול להגיע מאות אלפי ₪ שינוכו כמס במקור.
כששאלתי אותו על מצבו הבריאותי והאישורים שיש לו מביטוח לאומי ומס הכנסה, הצלחתי להביא את המס ששילם על הסכום הגדול הזה למספר עגול – אפס מס, זאת על אף שהוא עובד ומשתכר היטב.
וכאן המקום להסביר שלמי שנפגע מבחינה בריאותית יש זכויות רבות שנוגעות לא רק אליו ישירות אלא גם לקרוביו.
כשאנחנו חושבים על נכות בכלל ונכות בגיל השלישי בפרט, בדרך כלל זה מתקשר למענקים וסיוע לנכה במצבו הקשה, תחת השם הכולל "מיצוי זכויות".
בשאלון הראשוני בתהליך תכנון הפרישה אני תמיד שואל על אחוזי נכות של הפורש וקרובי משפחתו מדרגה ראשונה מהסיבה שלפעמים זה יכול "להפוך את הקערה על פיה".
תכירו את "תקנה 34": בלשון העם, התקנה הזו אומרת שמי שיש לו אחוזי נכות יציבה מעל 75% וברשותו קופת גמל לקצבה, יוכל לפדות את כל הסכום הצבור בקופת גמל לקצבה בפטור ממס (כלומר ללא קנס פירעון שלא כדין בגובה 35%), ללא הגבלת סכום ובתנאי שהקופה נפתחה לפני קביעת הנכות.
לא זו בלבד, אלא שזכות זו קמה גם לקרובי משפחה מדרגה ראשונה: "קרובו: בן זוג, הורה, הורי הורה, צאצא, צאצא של בן הזוג ובן הזוג של כל אחד מהקרובים הללו.."
מה המשמעות לכם ולהוריכם? אם להורה יש חיסכון פנסיוני שעדיין לא החלו למשוך ממנו קצבה ויש לחץ תזרימי ומנגד תוחלת חיים צפויה לא ארוכה, ניתן למשוך כל סכום מקופה העומדת בכללים בפטור ממס.
יתרה מזאת, כלל זה חל גם על הפקדות חדשות ללא הגבלת סכום, כמקום טוב לחסוך בו כסף פטור מכל מס, כולל פטור ממס רווחי הון.
כפי שנאמר תקנה זו חלה גם עליכם ועליכן, תוכלו למשוך כספים קצבתיים בפטור מלא ממס, בגין הנכות של הוריכם או סביכם או של הסב/תא בגין נכות של אחד מילדיהם או נכדיהם וכ"ו.
יש לכם עוד שאלות לתכנון פרישה - גדעון מגל? כנסו!
050-7519012 המיניסייט שלי
| דברו איתנו ב | |
| רוצים עוד פרטים? כנסו! | |
עע.jpg)
